Background Image
Table of Contents Table of Contents
Previous Page  30 / 58 Next Page
Information
Show Menu
Previous Page 30 / 58 Next Page
Page Background

30

4. Contribución a la Mejora del Sistema

La gestión económico-financiera de FREMAP se lleva a cabo

teniendo en cuenta el horizonte temporal determinado por

la planificación de los flujos de efectivo de entrada y salida

previstos en el Presupuesto Monetario de la Entidad para

atender las obligaciones que de la actividad de la Mutua

se deriven.

La elaboración anual y el seguimiento diario del grado de

realización del Presupuesto Monetario de la Entidad, son

la herramienta de base para el adecuado seguimiento de

la corriente monetaria y la correcta planificación de las

necesidades de tesorería. Así mismo, permite verificar la

existencia de remanentes de tesorería para destinar a la

inversión, tanto a largo como a corto plazo.

Las operaciones de inversión a realizar siempre se rigen

por los criterios de nivel de riesgo, requisitos de liquidez,

rendimientos íntegros de la inversión, diversificación y

previsión de ingreso de resultado. Dichas operaciones

son analizadas por el Comité de Gestión de Inversiones

Financieras de FREMAP que, con carácter mensual, aborda

la revisión de la situación financiera de la Mutua y evalúa

las posibles operaciones a realizar teniendo como objetivo

principal la continua búsqueda de valor en cada una de las

posiciones que componen la cartera de valores, tratando de

establecer para ello una adecuada política de duraciones y

de posicionamiento en la curva de tipos de interés.

Gestión Financiera

Este tipo de gestión de la cartera de valores, de carácter

marcadamente activo, se asienta sobre la clasificación

contable que FREMAP realiza de su cartera de valores,

clasificándola como “disponible a la venta”en base a la

norma 7ª de valoración -activos financieros- del Plan

General de Contabilidad Pública aprobado por Resolución

de 1 de julio de 2011 de la Intervención General de la

Administración del Estado.

Hay que destacar que, a 31 de diciembre de 2014, el

100%de la cartera de valores de FREMAP se encuentra

materializada en valores emitidos por el Tesoro Público

español o por personas jurídicas públicas nacionales, dando

así cumplimiento a lo establecido en el artículo 30 del

Reglamento de Colaboración de las Mutuas de Accidentes

de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad

Social, según Real Decreto 1622/2011, de 14 de noviembre,

por el que se modifica el Reglamento aprobado por el Real

Decreto 1993/1995, de 7 de diciembre.

La sistemática de cobros y pagos de FREMAP se estructura

en base a un modelo de gestión de la tesorería regido por

la existencia de una cuenta principal centralizadora como

única cuenta para realizar pagos, y cuentas restringidas

de ingresos que vuelcan su saldo sobre la anterior

periódicamente. Este sistema, sometido a concurso público

y adjudicado a Banco Popular en el año 2011, además de

dar cumplimiento a la Orden TIN/866/2010 de 5 de abril

de 2010, supone un importante avance en la eficiencia y

rentabilidad de la gestión de la tesorería de FREMAP.

Empleados Oficina de Vigo